Індійський Верховний суд висловив занепокоєння щодо потенційного впливу цифрових активів на економіку Індії, зазначивши, що вони перетворюють законну валюту на невідому, непідконтрольну форму.
Суддя Гіріш Катхпалія, як повідомляється, зробив це зауваження, відхиляючи клопотання про звільнення під заставу, подане бізнесменом, якого звинувачують у справі про корупцію, пов'язаній із цифровими активами. Суд також підкреслив серйозність справи, посилаючись на історію обвинуваченого, який брав участь принаймні в 13 інших подібних правопорушеннях.
"Займатися криптовалютою має глибокі наслідки для [the] економіки нашої країни через розпад визнаних грошей на темні невідомі та непідконтрольні гроші. Обвинувачення проти обвинуваченого в цій багатожертвеній афері є досить серйозними, особливо з огляду на його попередні причетності до ще 13 справ аналогічного характеру," сказав Верховний Суд Делі.
У справі, що стосується цифрового активу платформи Pluto Exchange, яка базується в Дубаї, Умеш Верма — який був заарештований у грудні 2020 року та пізніше звільнений під тимчасовий запобіжний захід — тепер отримав наказ від суду негайно здати себе або суду першої інстанції, або слідчому.
Суд висловив занепокоєння з приводу продовження Верми збору коштів, навіть коли цифрові активи були офіційно скасовані, назвавши його дії зловмисними. Згідно з попередніми висновками суду, Верма нібито ввів в оману 61 інвестора, обіцяючи нереалістичні прибутки в 20% до 30%, продовжуючи свої шахрайські операції попри попередження.
Підкреслюючи серйозність звинувачень, суддя зазначив, що фінансові ресурси Верми та масштаб ймовірного шахрайства — що охоплює цю та 13 додаткових справ — становлять значний ризик втечі, підкреслюючи ймовірність тривалого ув'язнення у разі засудження.
Рішення Верховного суду відбулося одразу після різкої критики центрального уряду з боку Верховного суду Індії за його постійні затримки у формулюванні регуляцій для цифрових активів. Лише кілька тижнів тому Верховний суд висловив серйозну стурбованість щодо законодавчого вакууму, попереджаючи, що відсутність чітких вказівок відкриває двері для широкомасштабного зловживання та фінансових порушень. Він порівняв нерегульоване використання цифрових валют з "хавала" — забороненим, підпільним методом передачі грошей через кордони.
Суд також підкреслив виклики, з якими стикаються правоохоронні органи, такі як складність збору доказів без формального визначення або регуляторної бази для цифрових активів.
Ці занепокоєння стали відомі під час слухання клопотання про звільнення під заставу, поданого мешканцем штату Гуджарат, Шайлешем Бабулам Бхаттом, який звинувачується у шахрайстві, пов'язаному з цифровими активами, у кількох індійських штатах. Хоча петиція зосереджувалася на індивідуальних обвинуваченнях, судді Сур'я Кант та Н. Котісвар Сінгх використали цю можливість, щоб висловити занепокоєння щодо відсутності регуляторної ясності в секторі цифрових активів.
Суд нагадав центральному уряду, що він вже закликав до створення комплексної політики майже два роки тому. Хоча він визнав, що повна заборона цифрових активів була б непрактичним кроком з огляду на їх зростаючу глобальну значимість, колегія суддів підкреслила невідкладну необхідність основної регуляторної структури.
Індія нарощує використання ШІ для боротьби з ухиленням від сплати податків
Тим часом Центральна рада прямого оподаткування Індії (CBDT) розглядає штучний інтелект та аналітику даних для боротьби з ухиленням від сплати податків, як повідомив голова CBDT Раві Агравал у інтерв'ю Economic Times. Ця ініціатива набирає обертів, оскільки нове законодавство про податок на доходи, ймовірно, буде затверджене під час поточної сесії парламенту.
З доступом до понад 6,5 мільярдів внутрішніх цифрових транзакцій та міжнародних мереж обміну даними, департамент зараз має більш міцну позицію для виявлення розбіжностей у деклараціях доходів, зазначив Агарвал. Він підкреслив, що права доступу до цифрових даних здійснюються вибірково — зокрема під час операцій з обшуку та вилучення, спрямованих на несумлінних осіб — і не призначені для порушення конфіденційності чесних платників податків.
«Наступна фаза інтеграції ШІ буде глибшою», зазначив Агарвал. «Ми тепер отримуємо дані вищої якості від звітних організацій, що дозволяє нам проводити більш цілеспрямовану аналітику та виявляти ухилення з більшою точністю.»
Щоб сприяти добровільному дотриманню, Податкове управління активно ділиться фінансовими даними платників податків із ними. З квітня 2022 року ця ініціатива призвела до подання понад 11 мільйонів оновлених податкових декларацій, що забезпечило додаткові ₹11,000 crore (близько 1.33 мільярдів доларів) доходу.
Агравал підкреслив покращення якості даних, які передаються іноземними агентствами в рамках обміну податковою інформацією.
угоди. Вони тепер мають чіткіше уявлення про вимоги до даних, що сприяє відстеженню осіб з недекларованими закордонними активами. Він також зазначив, що відомство активно розширює свій контроль, щоб включити нові високі ризикові області, такі як темна мережа та інші еволюціонуючі фінансові канали.
Зростання зборів податків з цифрових активів
Хоча в Індії відсутні формальні регуляторні рамки, країна в основному підійшла до цифрових активів через суворі податкові заходи. Згідно з оновленням Міністерства фінансів, уряд, як повідомляється, зафіксував збільшення зборів з податку на прибуток від прибутків з цифрових активів у фінансовому році 2023–2024, з доходами, що досягли до ₹437,43 crore ( приблизно $50,6 мільйонів ), зростаючи на 63% у порівнянні з попереднім роком.
Міністр держави з фінансів Панкодж Чаудхарі повідомив, що податкові надходження від віртуальних цифрових активів (VDAs) склали ₹269,09 crore (близько $31,1 мільйона) у 2022–23 роках. Ця цифра значно зросла наступного року. Він додав, що дані за 2024–2025 роки ще недоступні, оскільки термін подачі податкових декларацій ще не минув.
Хоча Індія ще не ухвалила спеціальний закон для регулювання цифрових активів, у квітні 2022 року було ухвалено сувору податкову систему. Вона включає фіксований податок у 30% на прибуток від цифрових активів, без можливості компенсувати збитки проти інших доходів або переносити їх на наступні періоди. Також було введено 1% податок, утримуваний у джерела (TDS) на транзакції з цифровими активами, а також 18% податку на товари та послуги (GST) на комісії за торгівлю.
різке зростання податкових надходжень підкреслює швидке розширення транзакцій з цифровими активами по всій Індії, незважаючи на відсутність повністю розробленої регуляторної структури, що регулює ці активи. Це зростання відображає зростаючу залученість фізичних осіб та підприємств у сферу цифрових активів, сигналізуючи про значний ринковий зріст, навіть коли правові норми залишаються недорозвиненими.
Hashed Emergent, Black Dot пропонують політичну рамку
Компанія Web3 Hashed Emergent та консультаційна агенція Black Dot взяли на себе відповідальність терміново запропонувати детальну рамку для роз'яснення неясних регуляцій Індії щодо цифрових активів.
Названий Законом про нагляд, інновації та стратегію Crypto-Systems (COINS), цей проект законодавства пропонує всебічний план для створення прозорого, сприятливого для інновацій середовища для цифрових активів по всій країні. Хоча він є ненормативним і вимагає схвалення парламенту, Закон COINS забезпечує критично важливу дорожню карту для реформ.
“Законопроект «Акт про нагляд, інновації та стратегію крипто-систем (COINS)» є проектом закону, який передбачає проінноваційну регуляторну структуру для криптовалют в Індії, розроблену для того, щоб інформувати діалог між регуляторами та галуззю, з огляду на розвиток глобальної регуляції криптовалют,” – зазначила компанія Hashed Emergent у X. “Ми щиро сподіваємося, що модель закону COINS забезпечить чіткий, конструктивний діалог та шлях вперед між регуляторами та галуззю, який надасть можливості творцям, захистить користувачів та прискорить глобальне лідерство Індії у сфері криптовалют.”
Рамкова структура надає пріоритет ключовим захистам для користувачів цифрових активів, включаючи права на самостійне зберігання, доступ до відкритих протоколів і фінансову конфіденційність. Вона також вирішує нагальні питання, такі як неоднозначна податкова політика, непослідовне регулювання та відсутність спеціалізованого органу з цифрових активів. Особливо варто зазначити, що пропозиція включає плани щодо створення стратегічного резерву біткойнів для Індії.
Центральним елементом Закону є рекомендація щодо створення нового регуляторного органу, Crypto Assets Regulatory Authority (CARA), який відповідатиме за нагляд за індустрією цифрових активів відповідно до глобальних найкращих практик. Надихаючись регуляторними моделями, такими як Регламент Європейського Союзу щодо ринків криптоактивів (MiCA) та пісочниця Сінгапуру, Закон COINS має на меті вирішити специфічні юридичні та економічні виклики Індії — сигналізуючи про важливий крок до терміново необхідного регулювання цифрових активів у країні.
Дивіться: Індія стане лідером у цифровізації
Переглянути оригінал
Ця сторінка може містити контент третіх осіб, який надається виключно в інформаційних цілях (не в якості запевнень/гарантій) і не повинен розглядатися як схвалення його поглядів компанією Gate, а також як фінансова або професійна консультація. Див. Застереження для отримання детальної інформації.
Індійський суд попереджає про «криптовалюти» на фоні зростання податків
Індійський Верховний суд висловив занепокоєння щодо потенційного впливу цифрових активів на економіку Індії, зазначивши, що вони перетворюють законну валюту на невідому, непідконтрольну форму.
Суддя Гіріш Катхпалія, як повідомляється, зробив це зауваження, відхиляючи клопотання про звільнення під заставу, подане бізнесменом, якого звинувачують у справі про корупцію, пов'язаній із цифровими активами. Суд також підкреслив серйозність справи, посилаючись на історію обвинуваченого, який брав участь принаймні в 13 інших подібних правопорушеннях.
"Займатися криптовалютою має глибокі наслідки для [the] економіки нашої країни через розпад визнаних грошей на темні невідомі та непідконтрольні гроші. Обвинувачення проти обвинуваченого в цій багатожертвеній афері є досить серйозними, особливо з огляду на його попередні причетності до ще 13 справ аналогічного характеру," сказав Верховний Суд Делі.
У справі, що стосується цифрового активу платформи Pluto Exchange, яка базується в Дубаї, Умеш Верма — який був заарештований у грудні 2020 року та пізніше звільнений під тимчасовий запобіжний захід — тепер отримав наказ від суду негайно здати себе або суду першої інстанції, або слідчому.
Суд висловив занепокоєння з приводу продовження Верми збору коштів, навіть коли цифрові активи були офіційно скасовані, назвавши його дії зловмисними. Згідно з попередніми висновками суду, Верма нібито ввів в оману 61 інвестора, обіцяючи нереалістичні прибутки в 20% до 30%, продовжуючи свої шахрайські операції попри попередження.
Підкреслюючи серйозність звинувачень, суддя зазначив, що фінансові ресурси Верми та масштаб ймовірного шахрайства — що охоплює цю та 13 додаткових справ — становлять значний ризик втечі, підкреслюючи ймовірність тривалого ув'язнення у разі засудження.
Рішення Верховного суду відбулося одразу після різкої критики центрального уряду з боку Верховного суду Індії за його постійні затримки у формулюванні регуляцій для цифрових активів. Лише кілька тижнів тому Верховний суд висловив серйозну стурбованість щодо законодавчого вакууму, попереджаючи, що відсутність чітких вказівок відкриває двері для широкомасштабного зловживання та фінансових порушень. Він порівняв нерегульоване використання цифрових валют з "хавала" — забороненим, підпільним методом передачі грошей через кордони.
Суд також підкреслив виклики, з якими стикаються правоохоронні органи, такі як складність збору доказів без формального визначення або регуляторної бази для цифрових активів.
Ці занепокоєння стали відомі під час слухання клопотання про звільнення під заставу, поданого мешканцем штату Гуджарат, Шайлешем Бабулам Бхаттом, який звинувачується у шахрайстві, пов'язаному з цифровими активами, у кількох індійських штатах. Хоча петиція зосереджувалася на індивідуальних обвинуваченнях, судді Сур'я Кант та Н. Котісвар Сінгх використали цю можливість, щоб висловити занепокоєння щодо відсутності регуляторної ясності в секторі цифрових активів.
Суд нагадав центральному уряду, що він вже закликав до створення комплексної політики майже два роки тому. Хоча він визнав, що повна заборона цифрових активів була б непрактичним кроком з огляду на їх зростаючу глобальну значимість, колегія суддів підкреслила невідкладну необхідність основної регуляторної структури.
Індія нарощує використання ШІ для боротьби з ухиленням від сплати податків
Тим часом Центральна рада прямого оподаткування Індії (CBDT) розглядає штучний інтелект та аналітику даних для боротьби з ухиленням від сплати податків, як повідомив голова CBDT Раві Агравал у інтерв'ю Economic Times. Ця ініціатива набирає обертів, оскільки нове законодавство про податок на доходи, ймовірно, буде затверджене під час поточної сесії парламенту.
З доступом до понад 6,5 мільярдів внутрішніх цифрових транзакцій та міжнародних мереж обміну даними, департамент зараз має більш міцну позицію для виявлення розбіжностей у деклараціях доходів, зазначив Агарвал. Він підкреслив, що права доступу до цифрових даних здійснюються вибірково — зокрема під час операцій з обшуку та вилучення, спрямованих на несумлінних осіб — і не призначені для порушення конфіденційності чесних платників податків.
«Наступна фаза інтеграції ШІ буде глибшою», зазначив Агарвал. «Ми тепер отримуємо дані вищої якості від звітних організацій, що дозволяє нам проводити більш цілеспрямовану аналітику та виявляти ухилення з більшою точністю.»
Щоб сприяти добровільному дотриманню, Податкове управління активно ділиться фінансовими даними платників податків із ними. З квітня 2022 року ця ініціатива призвела до подання понад 11 мільйонів оновлених податкових декларацій, що забезпечило додаткові ₹11,000 crore (близько 1.33 мільярдів доларів) доходу. Агравал підкреслив покращення якості даних, які передаються іноземними агентствами в рамках обміну податковою інформацією. угоди. Вони тепер мають чіткіше уявлення про вимоги до даних, що сприяє відстеженню осіб з недекларованими закордонними активами. Він також зазначив, що відомство активно розширює свій контроль, щоб включити нові високі ризикові області, такі як темна мережа та інші еволюціонуючі фінансові канали.
Зростання зборів податків з цифрових активів
Хоча в Індії відсутні формальні регуляторні рамки, країна в основному підійшла до цифрових активів через суворі податкові заходи. Згідно з оновленням Міністерства фінансів, уряд, як повідомляється, зафіксував збільшення зборів з податку на прибуток від прибутків з цифрових активів у фінансовому році 2023–2024, з доходами, що досягли до ₹437,43 crore ( приблизно $50,6 мільйонів ), зростаючи на 63% у порівнянні з попереднім роком.
Міністр держави з фінансів Панкодж Чаудхарі повідомив, що податкові надходження від віртуальних цифрових активів (VDAs) склали ₹269,09 crore (близько $31,1 мільйона) у 2022–23 роках. Ця цифра значно зросла наступного року. Він додав, що дані за 2024–2025 роки ще недоступні, оскільки термін подачі податкових декларацій ще не минув.
Хоча Індія ще не ухвалила спеціальний закон для регулювання цифрових активів, у квітні 2022 року було ухвалено сувору податкову систему. Вона включає фіксований податок у 30% на прибуток від цифрових активів, без можливості компенсувати збитки проти інших доходів або переносити їх на наступні періоди. Також було введено 1% податок, утримуваний у джерела (TDS) на транзакції з цифровими активами, а також 18% податку на товари та послуги (GST) на комісії за торгівлю.
різке зростання податкових надходжень підкреслює швидке розширення транзакцій з цифровими активами по всій Індії, незважаючи на відсутність повністю розробленої регуляторної структури, що регулює ці активи. Це зростання відображає зростаючу залученість фізичних осіб та підприємств у сферу цифрових активів, сигналізуючи про значний ринковий зріст, навіть коли правові норми залишаються недорозвиненими.
Hashed Emergent, Black Dot пропонують політичну рамку
Компанія Web3 Hashed Emergent та консультаційна агенція Black Dot взяли на себе відповідальність терміново запропонувати детальну рамку для роз'яснення неясних регуляцій Індії щодо цифрових активів.
Названий Законом про нагляд, інновації та стратегію Crypto-Systems (COINS), цей проект законодавства пропонує всебічний план для створення прозорого, сприятливого для інновацій середовища для цифрових активів по всій країні. Хоча він є ненормативним і вимагає схвалення парламенту, Закон COINS забезпечує критично важливу дорожню карту для реформ.
“Законопроект «Акт про нагляд, інновації та стратегію крипто-систем (COINS)» є проектом закону, який передбачає проінноваційну регуляторну структуру для криптовалют в Індії, розроблену для того, щоб інформувати діалог між регуляторами та галуззю, з огляду на розвиток глобальної регуляції криптовалют,” – зазначила компанія Hashed Emergent у X. “Ми щиро сподіваємося, що модель закону COINS забезпечить чіткий, конструктивний діалог та шлях вперед між регуляторами та галуззю, який надасть можливості творцям, захистить користувачів та прискорить глобальне лідерство Індії у сфері криптовалют.”
Рамкова структура надає пріоритет ключовим захистам для користувачів цифрових активів, включаючи права на самостійне зберігання, доступ до відкритих протоколів і фінансову конфіденційність. Вона також вирішує нагальні питання, такі як неоднозначна податкова політика, непослідовне регулювання та відсутність спеціалізованого органу з цифрових активів. Особливо варто зазначити, що пропозиція включає плани щодо створення стратегічного резерву біткойнів для Індії.
Центральним елементом Закону є рекомендація щодо створення нового регуляторного органу, Crypto Assets Regulatory Authority (CARA), який відповідатиме за нагляд за індустрією цифрових активів відповідно до глобальних найкращих практик. Надихаючись регуляторними моделями, такими як Регламент Європейського Союзу щодо ринків криптоактивів (MiCA) та пісочниця Сінгапуру, Закон COINS має на меті вирішити специфічні юридичні та економічні виклики Індії — сигналізуючи про важливий крок до терміново необхідного регулювання цифрових активів у країні.
Дивіться: Індія стане лідером у цифровізації